前  言
中小企业对我国经济社会的发展做出了非常重大的贡献！据最新统计，99%的中小企业，创造了我国58%的经济总量，贡献了48.5%的财税收入，提供了79%的就业岗位，并且，随着经济和社会的发展，中小企业在社会中所占的地位会变得越来越重要！然而，在国际金融危机尚未完全结束的情况下，中小企业的处境更是雪上加霜，面临更多的问题。融资难仍然是当前存在的最主要的问题！下面是一项数据显示：2009年的前三个月全国的信贷规模总量增加了4.8万亿，其中，给中小企业贷款增加的额度只占不到5%，国家把更多的财力物力人力集中于大型企业，这对中小企业的发展是十分不利的。目前融资难已经成为制约中小企业进一步发展的瓶颈！
因此，在当前国际金融危机还在继续蔓延加深的严峻形势下，怎样更快更好的解决好中小企业融资难的问题对于促进经济增长、增加财政收入、扩大城乡就业、维护社会稳定等方面都具有十分重要的意义！
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一章 我国中小企业融资现状
1.1直接融资渠道狭窄
针对当前我国的情况，直接融资的方式主要有企业发行股票和债券。但是，企业发行股票和债券融资需要具备非常高的条件：首先，企业发行股票上市必须依据《公司法》和《证券法》的规定和通过规范的公司制改造，要想进行公司制改造，要求非常的严格，而且公司制改造过程中遇到的问题会非常多，程序也会非常的严格；其次，就目前情况来说，上市的公司都是拥有非常雄厚的实力而且发展前景特别好的企业，中小企业资金比较薄弱，发展前景不明朗；同时，发行商业票据和债券的时候，有关部门会对公司进行信用评价，目前证券市场不完善和信用评级不规范，中小企业想发行股票和债券显然也不具备实际可操作性。综上所述：在目前我国法律框架下，中小企业由于规模比较小，经营风险大，资金实力不够雄厚，市场发展前景不明朗，信用评价不规范等问题，直接融资渠道非常的狭窄。
1.2间接融资困难
由于中小企业直接融资渠道狭窄，因此，企业自身资金大部分需要自筹，自筹主要来自于零散的借款，对于企业需要的融资来说是杯水车薪，将很难满足中小企业发展的需要。银行借款也是一种有效的办法，但是我国银行对中小企业发放的贷款的时候通常选择不动产抵押，由于中小企业规模比较小，不动产数量和金额有限，中小企业获得融资非常难。另外，按银行贷款程序非常的繁琐，一笔贷款发放，需要经过贷款审查、抵押物评估、保险、公证等许多环节，只要一个环节达不到标准，将很难获得有效的贷款，并且贷款成功，得到资金也需要十几天的时间。还有，担保贷款收费不合理问题也时常出现，有些地方出现乱收费，这都是限制中小企业获得担保贷款一个重要的原因。综上所述：中小企业在自筹很难获得有效借款的情况下，通过银行担保借款也非常的困难，所以，中小企业间接融资困难。
1.3商业性融资为主
在我国，融资一般都是靠中国银行、中国农业银行、中国建设银行、中国交通银行这四大国有商业银行。这四大国有商业银行一般都把自己的资金投入到有前景的大型公司中去，中小企业获得的融资非常的有限。据最新数据统计:四大国有银行每年贷款给中小企业的比例仅仅占到3%。除了四大国有银行之外，地方性股份制商业银行就是中小企业最主要的资金来源，这些中小型金融机构体制灵活、管理层级简化，受到的束缚会小一些。理论上来说能够较好地为中小企业服务，然而事实并非如此，商业性银行把利润最大化作为自己的目标，他们在贷款的时候一定会考虑投资收益问题。中小企业由于风险大，回报率不确定、抗风性弱、发展前景不明朗等因素，导致它们并不可能自发地将中小企业融资放在首位。从这个角度出发，商业性融资中小企业面临着重重困难。